湖南文理学院2014年工会经费预算执行情况和2015年
工会经费预算草案的审查报告
议、）849.45工会经审委主任 刘春晖
各位代表：
根据中华全国总工会《工会预算管理办法》及《加强基层工会经费收支管理的通知》，学校工会经费审查委员会对2014年度工会经费预算执行情况和2015年工会经费预算草案进行了审议。现报告如下：
一、2014年工会经费决算收支情况
2014年工会经费收入总额164万元，比上年增加20.5万元，增长14.3%。全年支出总额139万元，比上年增加12.10万元，增长9.53%。当年经费结余25万元，历年累计经费结余为57.5万元。从支出结构来看，用于服务职工和工会活动的支出占总支出的69.28%，各项支出符合工会经费的使用原则，支出结构合理。从收支预算执行情况看年度收支符合工会经费预算管理要求。
(一)收入部分
2014年度收入1,638,957.15元，具体构成如下：
1、会费收入103,405.12元
2、拨缴经费收入1,447,242.68元，占总收入的88.3%.（含芙蓉学院）
3、上级补助收入38,200元，占总收入的2.3%，与上年比减少7900元，减少17.13%.
4、行政补助收入35,660元，占总收入的2.17%。（单位行政拨入双代会和校务公开专项经费）。
5、其他收入14,449.35元。主要是存款利息、多媒体厅租金、门面收入等。
（二）支出部分
2014年实际支出1,389,957.67元，其中本级经费总支出959,957.67元,具体构成如下：
1、上解上级工会经费430,000元，
2、职工活动支出645,525.40元，占本级经费总支出67.24%，其中：职工教育费39,210元，用于师德标兵的评选、宣传、表彰，女职工健康讲座活动；宣传活动费46,751.4元，主要用于为各分工会订阅《中国教工》、《工会群英谱》等杂志，校工会《教工之友》用稿、编辑、编务等费用，工会宣传厨窗、各类宣传标语、宣传资料打印整理等费用；文体活动费556,310元，其中:下拨分工会活动费和九个协会活动费达356,066元，下拨给女职工人均400元,男职工人均350元,；用于全校教职员工气排球赛、省教育工会羽毛球赛、“三.八”节和“教师节”舞会；其他活动费3254元，用于模范职工小家建设支出。
3、维权支出：19,559元,用于困难职工帮扶费和送温暖费。
4、业务支出290,483.27元，占本级经费总支出30.26%，完成预算的81.32%，比上年减少49,584.93元，减少17.06%。其中：培训费35,747元，主要用于分工会主席业务培训；会议费41,821元，主要用于学校双代会代表误餐费、文件资料打印、装订费，优秀提案评比、优秀提案奖励费等费用；专项业务费212,915.27元，主要用于年度先进分工会、先进工会小组、工会积极分子、校务公开先进单位等奖励，年终慰问劳模、分工会主席、工会委员、经审委员、调解委员、提案委员，办公费、交通费、差旅费、模范职工小家资助等支出。
4、资本性支出4,390元.
二、2015年工会经费预算收支安排情况
为提高工会经费使使用效益，提升工会经费预算管理水平，根据《预算法》、《工会预算管理办法》及上级工会有关规定，按照收支平衡的原则,2015全年预算总收入150.4万元，（其中拨缴经费收入132.9万元，）加上历年累计结余57.57万元,总支出207.05万元,本年经费预算结余0.92万元。
（一）收入预算情况
1、会费收入100,000元
2、拨缴经费收入1,329,000元，
3、上级补助收入25,000元，
4、行政补助收入40,000元，行政财务下拨的专项补助，校务公开20,000元，职代会补助20,000元
5、其他收入10,000元，主要是多媒体厅租金收入和银行利息收入。
（二）支出预算情况
1、上解上级工会经费:450,000元
2、职工活动支出701,000元，其中：职工教育费65,000元；文体活动费元171,000元,下拨分工会活动费415,000元；宣传活动费50,000元.
3、维权支出290,000元，其中：协调费5,000元，劳动保护5,000元，法律援助费5,000元；困难职工帮扶费30,000元，送温暖费245,000元,主要用于全校教职工生日慰问款和慰问劳模。
4、业务支出390,500元，其中：培训费68,000元，会议费65,000元,专项业务费252,500元,其他业务费5,000元(财务费用等).
6、资本性支出114,000元，主要是用于搬家后购置文体活动器材、少量办公设备.
7.预备费125,000元
三、审查结论
（一）关于2014年经费预算执行情况
我们认为，2014年工会经费收支坚持了工会经费预算管理及工会经费独立核算的原则，全年收支基本做到了量入为出。同时，认真执行上级财经规章制度，会计基础工作进一步规范。工会经费开支实行了工会委员会集体领导下的主席负责制，坚持了大额资金集体研究制度。工会经费重点用于维护职工权益、开展工会活动和为职工办实事，添置和改造了必要的活动设施和设备，得到了上级工会的肯定.
（二）关于2015年经费预算安排情况
我们认为，2015年经费预算安排草案，按照《工会预算管理办法》的规定，坚持了统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡的原则，体现了2015年学校工会主要工作安排。
四、审查建议
1.进一步加强预算精细管理，提高部分项目预算的精准性，减少部分项目的结余；
2.有个别支出项目的附件有待进一步完善。
2．分工会报销活动经费要做到事前有方案，事后有总结。
二0一五年三月十七日
